Cómo preparar las cuentas de tu empresa a partir de extractos bancarios

Si diriges una pequeña sociedad limitada, tus extractos bancarios son la fuente más importante para preparar tus cuentas estatutarias. Cada libra que entra y sale de tu cuenta bancaria empresarial cuenta una historia.

Qué incluyen las cuentas estatutarias

• Balance de situación (estado de la posición financiera)
• Cuenta de pérdidas y ganancias (estado de resultados)
• Notas a las cuentas (explicación de las cifras clave)
• Informe del director (para empresas que no son microentidades)

Si tu empresa cualifica como microentidad (facturación inferior a £632.000), puedes usar el formato simplificado FRS 105.

Paso 1: Reunir todos los extractos bancarios

Descarga los extractos de cada cuenta que tenga tu empresa:

• Cuentas corrientes empresariales
• Cuentas de ahorro
• Extractos de tarjetas de crédito
• Extractos de PayPal o Stripe
• Cuentas de préstamos

Asegúrate de cubrir el ejercicio contable completo.

Paso 2: Categorizar cada transacción

Ingresos: ventas, intereses recibidos, otros ingresos

Gastos: coste de ventas, alquiler, suministros, seguros, viajes, honorarios profesionales, marketing

Partidas no comerciales: retiros del director, pagos de IVA, impuesto de sociedades, dividendos

Importante: los retiros del director no son gastos — son movimientos de balance.

Paso 3: Crear un balance de comprobación

El balance de comprobación resume todas tus transacciones categorizadas con saldos deudores y acreedores.

Paso 4: Construir la cuenta de pérdidas y ganancias

• Cifra de negocios
• Menos coste de ventas = Margen bruto
• Menos gastos administrativos = Resultado de explotación
• Menos impuestos = Resultado neto

Paso 5: Construir el balance de situación

Activo: inmovilizado + activo corriente (saldo bancario, deudores)

Pasivo: acreedores comerciales, impuestos pendientes, préstamos

Patrimonio neto: capital social + resultados acumulados

Cómo TaxDocs automatiza todo este proceso

Con TaxDocs:

1. Sube tus extractos bancarios
2. La IA categoriza automáticamente cada transacción
3. Revisa y confirma la categorización
4. Recibe tus cuentas estatutarias completas en formato FRS 105 o FRS 102
5. Obtén tu CT600 con etiquetado iXBRL

Todo el proceso lleva minutos en lugar de días. Desde solo £29 por presentación.

Este artículo es solo informativo y no constituye asesoramiento fiscal.