Wie Sie Ihren Jahresabschluss aus Kontoauszügen erstellen

Wenn Sie ein kleines Unternehmen führen, sind Ihre Kontoauszüge die wichtigste Quelle für die Erstellung Ihres Jahresabschlusses. Jeder Euro, der ein- und ausfließt, erzählt eine Geschichte.

Was der Jahresabschluss umfasst

• Bilanz (Vermögensübersicht)
• Gewinn- und Verlustrechnung
• Anhang (Erläuterungen zu den wesentlichen Zahlen)
• Lagebericht (für Unternehmen, die keine Kleinstkapitalgesellschaften sind)

Wenn Ihr Unternehmen als Kleinstkapitalgesellschaft qualifiziert (Umsatz unter £632.000), können Sie das vereinfachte FRS 105-Format verwenden.

Schritt 1: Alle Kontoauszüge sammeln

Laden Sie Kontoauszüge für jedes Konto Ihres Unternehmens herunter:

• Geschäftsgirokonto
• Sparkonten
• Kreditkartenabrechnungen
• PayPal- oder Stripe-Auszüge
• Darlehenskonten

Stellen Sie sicher, dass die Auszüge den gesamten Abrechnungszeitraum abdecken.

Schritt 2: Jede Transaktion kategorisieren

Einnahmen: Umsatzerlöse, Zinserträge, sonstige Erträge

Ausgaben: Wareneinsatz, Miete, Nebenkosten, Versicherung, Reisekosten, Beratungskosten, Marketing

Nicht-geschäftliche Posten: Gesellschafter-Entnahmen, USt-Zahlungen, Körperschaftsteuerzahlungen, Dividendenzahlungen

Wichtig: Gesellschafter-Entnahmen sind keine Ausgaben — sie sind Bilanzbewegungen.

Schritt 3: Eine Probebilanz erstellen

Die Probebilanz ist eine Zusammenfassung aller kategorisierten Transaktionen mit Soll- und Haben-Salden.

Schritt 4: Gewinn- und Verlustrechnung aufstellen

• Umsatzerlöse
• Abzüglich Materialaufwand = Rohertrag
• Abzüglich Verwaltungskosten = Betriebsergebnis
• Abzüglich Steuern = Jahresüberschuss

Schritt 5: Bilanz aufstellen

Aktiva: Anlagevermögen + Umlaufvermögen (Bankguthaben, Forderungen)

Passiva: Verbindlichkeiten, Steuerrückstellungen, Darlehen

Eigenkapital: Stammkapital + Gewinnvortrag

Wie TaxDocs diesen gesamten Prozess automatisiert

Mit TaxDocs:

1. Laden Sie Ihre Kontoauszüge hoch
2. KI kategorisiert automatisch jede Transaktion
3. Überprüfen und bestätigen Sie die Kategorisierung
4. Erhalten Sie Ihren vollständigen Jahresabschluss im FRS 105- oder FRS 102-Format
5. Erhalten Sie Ihre CT600 mit iXBRL-Tags

Der gesamte Prozess dauert Minuten statt Tage. Ab nur £29 pro Einreichung.

Dieser Artikel dient ausschließlich zu Informationszwecken und stellt keine Steuerberatung dar.